Hiện tượng rủi ro cam kết và kỹ thuật ngăn ngừa, kiểm soát trong hoạt động tín dụng ngân hàng

Ảnh minh họa. Nguồn : Internet

Hiện tượng rủi ro cam kết và kỹ thuật ngăn ngừa, kiểm soát trong hoạt động tín dụng nhà băng

Mở đầu

Trong hoạt động của nhà băng thương nghiệp (NHTM), cấp tín dụng là một trong những mảng chính, thường chiếm tỷ trọng từ 60% – 85% trong kết cấu tài sản mang của nhà băng. Do đó, việc thực hiện cấp tín dụng mang hiệu quả sẽ góp phần tạo ra lợi nhuận an toàn.

Ngoài ra, trải qua việc cấp tín dụng trả tiền cho người sắm sẽ giúp nhà băng nhà nước mang thời cơ tiếp cận với những bạn hàng của doanh nghiệp như nhà đáp ứng, nhà phân phối … tạo điều kiện kèm theo cho nhà băng nhà nước trình làng, tiếp thị mẫu sản phẩm nhà sản xuất của mình. Đây là thời cơ để ngày càng tăng số lượng người sắm trả tiền giao dịch nhằm mục đích lan rộng ra thị trường, đồng thời tăng tên thương hiệu của nhà băng nhà nước trên thị trường .
Tuy vậy, mang một đặc trưng nổi trội trong những hoạt động tiêu khiển của những NHTM đó chính là rủi ro tín dụng trả tiền. Nhà băng triển khai cấp tín dụng trả tiền cho người sắm hoàn toàn mang thể đương đầu với rủi ro người sắm ko hề trả ko thiếu gốc, lãi hay cả gốc và lãi của khoản vay đúng cam kết .
Lúc triển khai trả tiền giao dịch tín dụng trả tiền, từ lúc giải ngân cho vay cho tới lúc tịch thu vốn, nhà băng nhà nước chưa biết chắc trả tiền giao dịch đó triển khai xong hay ko. Do đó, rủi ro tín dụng trả tiền biểu lộ ở năng lực hay Tỷ Lệ triển khai xong trả tiền giao dịch tín dụng trả tiền đó .

1. Nhận diện hiện tượng rủi ro tín dụng cam kết

Sở hữu rất nhiều loại rủi ro và mang nhiều cách phân loại khác nhau. Thông thường, trong khung rủi ro chung của những NHTM sẽ phân thành những loại như sau :
( i ) Rủi ro trả tiền giao dịch : Là những yếu tố trục trặc xảy ra trong trật tự trả tiền giao dịch giữa nhà băng nhà nước và người sắm, đặc trưng quan yếu là xét duyệt người sắm vay, gồm mang rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo vệ và rủi ro nhiệm vụ .
( ii ) Rủi ro hạng mục : Là những phát sinh xảy ra lúc nhà băng nhà nước quản trị hạng mục cho vay ko ngặt nghèo và khoa học, được phân loại ra thành 2 loại là rủi ro nội tại và rủi ro tập trung chuyên sâu .
Rủi ro nội tại : Bắt nguồn từ bên trong của cá thể, tổ chức triển khai đi vay và nền kinh tế tài chính chung .
Rủi ro tập trung chuyên sâu : Là dư nợ dành cho những người sắm được dồn lại với nhau thành một cụm .
( iii ) Rủi ro lựa chọn : Là những yếu tố trục trặc tương quan tới việc thẩm định và giám định nguồn tiền tài người sắm và năng lực nghiên cứu và phân tích tín dụng trả tiền, trong đó việc nhà băng nhà nước nghiên cứu và phân tích, xem xét và chọn giải pháp vay mang vai trò khá quan yếu .
( iv ) Rủi ro bảo vệ : Phát sinh từ những tiêu chuẩn được đưa ra để bảo vệ như lao lý hợp đồng giao ước, chủ thể, phương pháp và mức tiền cho vay .
( v ) Rủi ro nhiệm vụ : Liên quan tới hoạt động tiêu khiển cho vay của nhà băng nhà nước, năng lực quản trị và tác nghiệp của cán bộ viên chức cấp dưới .
Trong đó, mang một “ hiện tượng kỳ lạ rủi ro ” rất thông dụng từ phía người sắm tiếp tục xảy ra hầu hết so với bất kể người sắm nào, kể cả người sắm là tổ chức triển khai, cá thể hay người sắm to nhỏ, người sắm uy tín hay uy tín hạn chế, và ở bất kể quá trình nào ; người sắm mang hiệu quả hoạt động tiêu khiển kinh doanh thương nghiệp tốt hay xấu … đó chính là “ hiện tượng kỳ lạ tới hạn trả nợ nhưng người sắm ko trả đúng hạn ”, hay đó là “ vi phạm cam kết thời hạn trả nợ ” so với nhà băng nhà nước .

2. Hậu quả của rủi ro cam kết

Rủi ro này dẫn tới hậu quả như : ( i ) Nhà băng mất nhiều ngân sách thời cơ khác, nhà băng nhà nước bị thiệt hại do nhà băng nhà nước là ‘ trung gian kinh tế tài chính ” ; phải đi kêu gọi đối tượng người tiêu tiêu dùng khác ( hoàn toàn mang thể lãi suất vay cao ) để bù đắp thiếu vắng cân đối kinh tế tài chính trong thời hạn chờ người sắm trả nợ ( nhà băng nhà nước thu được nợ ) ;
( ii ) Nhà băng mất cân đối cục bộ ; ( iii ) Nhà băng thiệt hại kinh tế tài chính do phải kiểm soát và điều chỉnh kế hoạch kinh tế tài chính ; ( iv ) Nhà băng thiệt hại do hoàn toàn mang thể sẽ phải kiểm soát và điều chỉnh cấu phần lãi suất vay cho vay và kêu gọi ; ( v ) Nhà băng phát sinh ngân sách do phải điều vốn nội bộ từ trụ sở chính nhà băng nhà nước tới đơn vị chức năng cho vay hoặc phải kiểm soát và điều chỉnh từ Trụ sở này tới Trụ sở khác ; ( vi ) Nhà băng thiệt hại kinh tế tài chính do phải tăng ngân sách hoạt động tiêu khiển cho thời hạn chờ thu nợ ; ( vii ) Nhà băng thiệt hại kinh tế tài chính nếu phải sử dụng những “ giải pháp đòi nợ ” ( ngân sách đi lại, ngân sách tố tụng nếu kiện, ngân sách thuê ngoài … ) .
Tương tự, với “ hiện tượng kỳ lạ rủi ro ” này buộc nhà băng nhà nước phải triển khai những giải pháp nhiệm vụ để thực thi thu nợ, hay đó chính là những văn cảnh ( cho cả hạng mục người sắm và do đối tượng người tiêu dùng người sắm vi phạm ) .

3. Giải pháp kiểm soát hiện tượng rủi ro “khách hàng vi phạm cam kết thời hạn trả nợ”

Do hiện tượng kỳ lạ này là ko hề tránh, nên nhà băng nhà nước phải triển khai trấn áp một cách tốt nhất trong trật tự thực thi cấp tín dụng trả tiền cho người sắm. Những giải pháp xử sự để trấn áp hiện tượng kỳ lạ trên :
Thứ nhất, triển khai giải pháp tránh mặt : Nhà băng dữ thế chủ động tránh mặt từ trước lúc rủi ro xảy ra, tránh mặt bằng cách vô hiệu những nguyên do gây ra rủi ro ( nguyên do người sắm vi phạm trả nợ đúng hạn ) .
Trong mọi trường hợp, với những hiện tượng kỳ lạ người sắm mang biểu lộ ko trả nợ hoặc ko thực thi trả nợ đúng hạn cho nhà băng nhà nước theo hợp đồng đã ký :
( 1 ) Rà soát, nhìn nhận : Trước hết, nhà băng nhà nước tổ chức triển khai thanh tra rà soát, nhìn nhận những văn phạm lao lý của pháp lý mang tương quan tới nhiệm vụ, quản trị của nhà băng nhà nước và ngành nghề hoạt động tiêu khiển của người sắm vay ), từ đó, mang những kiểm soát và điều chỉnh vào bộ hợp đồng tín dụng trả tiền và phong cách thiết kế trật tự tín dụng trả tiền sao cho những độ trễ vẫn nằm trong mọi kế hoạch .
( 2 ) Thẩm định, phong cách thiết kế khoản vay : Để hoàn toàn mang thể dữ thế chủ động tránh mặt trước lúc rủi ro xảy ra và vô hiệu những nguyên do gây ra rủi ro, nhà băng nhà nước triển khai những chốt trấn áp ngay tại khâu thẩm định và giám định hồ sơ người sắm, gồm mang : Khởi tạo ( yêu cầu ) – Thẩm định – Phê duyệt – Giải ngân – Rà soát – Thu nợ / Thu lãi .
Thực hiện khâu thẩm định và giám định : Uy tín và pháp lý, hồ sơ kinh tế tài chính, hồ sơ khoản vay, hồ sơ gia tài bảo vệ, giải pháp trả nợ ( trong giải pháp kinh doanh thương nghiệp ), trên hạ tầng những khâu giám định và thẩm định, phòng ban thẩm định và giám định sẽ phong cách thiết kế ‘ khoản cho vay ” sao cho đã giám sát hết ( loại trừ ) những yếu tố ( trấn áp được ) .
Thiết kế khoản vay : Qua khâu giám định và thẩm định, phòng ban hồ sơ sẽ mang những dự đoán, khuyến nghị, dự kiến năng lực rủi ro về việc người sắm hoàn toàn mang thể vi phạm thời hạn trả nợ để từ đó phong cách thiết kế khoản vay : Số tiền cho vay, lãi suất vay tương thích với nhận định và giám định sẽ bù đắp được rủi ro, thời hạn cho vay đã tính những độ trễ với tiên lượng rủi ro, giám sát tính “ lỏng ” của gia tài thế chấp nhà băng để dự liệu năng lực khắc phục và xử lý lúc rủi ro xẩy ra .
Thiết kế hợp đồng cho vay : Đây là nội dung rất quan yếu, vì là địa thế căn cứ lúc nhà băng nhà nước đã tiên lượng hết là trấn áp được khoản vay triển khai đúng thời hạn trả nợ, nhưng người sắm vẫn vi phạm. Theo đó, chính những pháp luật, điều kiện kèm theo ép chế trong hợp đồng này là chế tài mạnh nhất buộc người sắm trả nợ .
Trong trường hợp bên vay vẫn ko thực thi nhu yếu về trả nợ, nhà băng nhà nước sẽ thực thi những “ giải pháp khắc phục và xử lý để tịch thu nợ ”. Trong trật tự này, bước sau cuối của nhà băng nhà nước là triển khai giải pháp tố tụng để thu nợ .
Tương tự, để vô hiệu được những nguyên do gây ra rủi ro, khâu thẩm định và giám định để phong cách thiết kế khoản vay tương thích là khâu nòng cốt, từ việc xem xét, nhìn nhận ( qua những chỉ số định lượng ( báo cáo giải trình kinh tế tài chính, báo cáo giải trình tình hình hoạt động tiêu khiển của người sắm ) và những chỉ số định tính ( uy tín, kinh nghiệm tay nghề … ), cán bộ giám định và thẩm định sẽ tìm ra những tín hiệu phân biệt .

Thứ hai, giải pháp ngăn ngừa: Nhà băng thực hiện những giải pháp ngăn ngừa, được thiết kế những điều khoản, điều kiện cho vay mà khách hàng sẽ thỏa thuận với nhà băng thông qua hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng bảo đảm.

Ngoài ra, trong trật tự giám định và thẩm định, người sắm phải chứng tỏ những nội dung cốt lõi như hạ tầng khả thi của nguồn trả nợ, hạ tầng chuyển thành tiền tài gia tài bảo vệ, nghĩa vụ và trách nhiệm trả thay, huê lợi của gia tài bảo vệ … Một số giải pháp hoàn toàn mang thể kể tới như sau :
– Trong mọi trường hợp, nhà băng nhà nước lựa chọn nguồn vào người sắm cần mang uy tín, hiệu quả hoạt động tiêu khiển kinh doanh thương nghiệp tốt, mang lịch sử vẻ vang trả nợ uy tín, ngành nghề hoạt động tiêu khiển của người sắm mang xu thế tăng trưởng và vững bền và kiên cố, người sắm thực thi tốt những nghĩa vụ và trách nhiệm thuế, kinh tế tài chính khác với nhà nước, gia tài bảo vệ rõ ràng và mang tính trả tiền ( trừ trường hợp người sắm được vay vốn tín chấp thì những điều kiện kèm theo về tín chấp sẽ được tăng hơn một mức ) .
– Những báo cáo giải trình của người sắm cần được truy thuế kiểm toán định kỳ hàng quý / bán niên và năm theo chỉ định của nhà băng nhà nước ( báo cáo giải trình kinh tế tài chính, báo cáo giải trình thẩm tra khu dự án – so với vay thiết kế xây dựng khu dự án ) .
– Khách hàng phải mở thông tin tài khoản giao dịch trả tiền / tiền gửi tại nhà băng nhà nước, trong đó nhu yếu mọi dòng tiền tương quan tới hoạt động tiêu khiển của người sắm đều phải chảy qua thông tin tài khoản này .
– Trong mọi thời kì, người sắm phải duy trì một tỷ suất vốn đối ứng trong thông tin tài khoản được mở tại nhà băng nhà nước .
– Khách hàng chứng tỏ nguồn trả nợ bổ trợ trong trường hợp nguồn trả nợ chính do nguyên do khách quan ko mang hoặc ko đủ trả nợ cho nhà băng nhà nước .
– Khách hàng chấp thuận đồng ý vô điều kiện kèm theo và tự nguyện chuyển giao gia tài để nhà băng nhà nước khắc phục và xử lý trong trường hợp nhà băng nhà nước xử lý tài sản để tịch thu nợ .
– Trong trường hợp nhà băng nhà nước vận dụng những giải pháp khác như : nhận chính doanh nghiệp ( CP ) / người sắm hay những gia tài của người sắm, đây là điều kiện kèm theo người sắm cam kết chấp hành nghĩa vụ và trách nhiệm .
– Khách hàng phải sắm bảo hiểm cho chính những hợp đồng kinh tế tài chính của người sắm với đối tác chiến lược của người sắm và những gia tài mang trị giá to của người sắm ( là những gia tài chưa thế chấp nhà băng cho nhà băng nhà nước ) .
– Nhà băng được quyền xâm nhập, rà soát mọi hoạt động tiêu khiển của người sắm để nắm rõ tình hình, hiệu suất cao hoạt động tiêu khiển của người sắm .
– Khách hàng luôn mang thông tin về kế hoạch trả nợ trước cho nhà băng nhà nước .
Thứ ba, giải pháp hạn chế : Một số giải pháp trọng tâm mà nhà băng nhà nước vận dụng để hạn chế rủi ro so với những hiện tượng kỳ lạ ( như miêu tả trên ) rủi ro như sau :
– Thực hiện tách bạch 3 khâu : Khâu đề xuất kiến nghị ( là đơn vị chức năng kinh doanh thương nghiệp thực thi khởi tạo khoản vay – đây là đơn vị chức năng bán hàng nên họ xúc tiếp trực tiếp với người sắm ), khâu giám định và thẩm định rủi ro ( đây là những phòng ban tái thẩm định những yêu cầu của đơn vị chức năng kinh doanh thương nghiệp, phòng ban này giám định và thẩm định độc lập dựa trên hồ sơ đơn vị chức năng kinh doanh thương nghiệp đệ trình và những thông tin theo kênh mà phòng ban này độc lập mang được, sau lúc khâu này xong sẽ được phối hợp với báo cáo giải trình đề xuất kiến nghị của đơn vị chức năng kinh doanh thương nghiệp lên những cấp phê duyệt ), khâu tác nghiệp ( là phòng ban thực thi độc lập những thủ tục trả tiền giao dịch bảo vệ, công chứng, thỏa thuận tín dụng trả tiền, giải ngân cho vay, thu nợ, thu lãi ) .
– Kiểm soát theo trật tự cấp tín dụng trả tiền : Nhà băng thực thi trấn áp theo 3 trật tự để nhằm mục đích hạn chế tối đa rủi ro hoàn toàn mang thể Open, đó là rà soát trước lúc giải ngân cho vay ( đây là một bước rất quan yếu để so sánh lại tất những trật tự của hồ sơ – người sắm – nhà băng nhà nước ) .
Nếu đạt đủ những điều kiện kèm theo sẽ thực thi lệnh chuyển qua khâu thực thi giải ngân cho vay. Trong trật tự giải ngân cho vay, những cán bộ / phòng ban phải tra soát, so sánh tính phối hợp và hợp lý, hợp pháp, tính khả thi, tính sống sót của những hồ sơ chứng từ tương quan và nếu đạt sẽ đệ trình giải ngân cho vay .
Tại khâu thứ ba là rà soát trấn áp sau lúc giải ngân cho vay ( đây là trật tự tiến độ người sắm đã nhận tiền ), cán bộ / phòng ban của nhà băng nhà nước phải theo dõi, rà soát việc sử dụng tiền tài người sắm bảo vệ đúng mục tiêu và ko vi phạm pháp lý, nhà băng nhà nước thực thi tần suất rà soát tùy theo từng loại vay, như dự án Bất Động Sản, như vay theo hạn mức, như vay theo giải pháp, bảo lãnh, chiết khấu …. để từ đó phong cách thiết kế những kỳ rà soát tương thích với đặc thù của loại vay đó ) .
Tăng tỷ trọng và chất lượng gia tài bảo vệ : Đối với những dạng người sắm hoàn toàn mang thể mang những biểu lộ rủi ro ( trải qua chấm điểm, xếp hạng để nhận diện ), lúc thương lượng, nhà băng nhà nước thường lựa chọn gia tài thế chấp nhà băng là những gia tài mang tính trả tiền cao, dễ bán, dễ chuyển nhượng ủy quyền ; đồng thời, phong cách thiết kế tỷ suất vay / trị giá gia tài bảo vệ được định giá càng thấp càng tốt ( thường những khoản vay sẽ mang tỷ suất vay / gia tài bảo vệ là 80 %, và nhà băng nhà nước sẽ tìm cách thương lượng hoặc bằng những giải pháp nhiệm vụ định giá để bảo vệ tỷ suất cho vay nhỏ hơn 80 % / trị giá gia tài bảo vệ định giá ( lý tưởng là 50 % ) .
– Phân loại và khắc phục và xử lý nợ xấu ( xây dựng phòng ban chuyên trách ). Để hạn chế rủi ro, ngay cả trong trật tự người sắm chưa tới hạn trả nợ hoặc chưa tới hạn trả nợ ở đầu cuối nhưng người sắm vi phạm bất kể điều kiện kèm theo nào trong cam kết vay vốn như cung ứng thông tin sai thực sự, chiếm hữu vốn, hoặc người sắm mang xu thế kinh doanh thương nghiệp thua lỗ nhưng ko báo với nhà băng nhà nước … thì nhà băng nhà nước sẽ thực thi những giải pháp thông tin thu nợ trước hạn .
Nếu người sắm ko tuân thủ, buộc nhà băng nhà nước chuyển qua bước triển khai nhiệm vụ khắc phục và xử lý nợ ( đòi nợ, bán gia tài thế chấp nhà băng, kiện tòa án nhân dân …. ). Đồng thời với trật tự đó, nhà băng nhà nước thực thi phân loại nợ để thực thi những giải pháp trích lập và để buộc người sắm hợp tác với nhà băng nhà nước .
– Trích dự trữ và khắc phục và xử lý rủi ro tín dụng trả tiền : Trong trường hợp tới hạn của bất kể khoản vay hay khế ước nhưng nhà băng nhà nước chưa thu được nợ từ người sắm, nhà băng nhà nước tức tốc phải thực thi giải pháp nội bộ về khắc phục và xử lý nguồn để trích lập dự trữ khoản vay theo những lao lý của Nhà băng Nhà nước và tiềm năng bảo đảm an toàn cho nhà băng nhà nước .
– Tìm bảo hiểm tín dụng trả tiền : Khách hàng phải sắm bảo hiểm cho khoản vay trong suốt thời hạn vay vốn ( theo từng loại khoản vay và theo từng thời kỳ, trật tự tiến độ dư nợ khác nhau, bảo hiểm cho gia tài bảo vệ ( lúc gia tài bị mất mát, hư hỏng, thiên tai … ) .
Thứ tư, san sẻ / chuyển giao rủi ro : Trong hoạt động tiêu khiển nhà băng nhà nước, so với những khoản hình thành nợ phải thu, ngoài những giải pháp nhiệm vụ nhà băng nhà nước tự khắc phục và xử lý, thì nhà băng nhà nước cũng luôn ký hợp tác với bên thứ 3 theo 2 dạng .
– San sớt rủi ro với những tổ chức triển khai tín dụng trả tiền ( nhà băng nhà nước, doanh nghiệp kinh tế tài chính, doanh nghiệp cho thuê kinh tế tài chính, những định chế phi nhà băng nhà nước khác ) : nhà băng nhà nước thực thi ngay những hình thức đồng tương trợ vốn hoặc ủy thác lẫn nhau khoản vay để san sẻ rủi ro xẩy ra, hoặc / và mang thêm kênh quản trị ngặt nghèo khoản cho vay .
– Chuyển giao rủi ro, đây là nhiệm vụ hoàn toàn mang thể nhà băng nhà nước ký trước ( ký khung ) lúc xảy ra rủi ro hoặc lúc đã phát sinh rủi ro ( ký sau ) để thực thi những giải pháp như bán nợ, chuyển hình thức từ tín dụng trả tiền thành góp vốn đầu tư, bán tín dụng trả tiền cho đối tác chiến lược khác mà mang họ mang lợi thế hơn hoặc thời cơ tốt cho việc tái cấu trúc người sắm bị nợ xấu này, với tiềm năng sẽ chuyển hướng – tạo cho người sắm vay mang thời cơ kinh doanh thương nghiệp khác để trả nợ vay .
– Kết hợp san sẻ và chuyển giao rủi ro .
Hiện nay, những nhà băng nhà nước thương nghiệp vẫn đang triển khai lộ trình hội nhập, trong khoanh vùng phạm vi này là thực thi quản trị rủi ro theo chuẩn Basel II, những nhà băng nhà nước đồng thời phải triển khai những trách nhiệm kinh doanh thương nghiệp – quản trị rủi ro tín dụng trả tiền như truyền thống cuội nguồn. Chính vì thế, sắp như là những nhà băng nhà nước thực thi chạy song song / tổng hợp theo 2 mạng lưới hệ thống quản trị cỗ máy này .
Do đó, về trong thực tiễn hoạt động tiêu khiển, hiện nhà băng nhà nước phải bảo vệ quản trị rủi ro một cách tốt nhất là hoàn toàn mang thể theo cả quy mô Basel ( nếu tương thích ), hoặc theo một cấu phần, hoặc ko theo những chuẩn ( trong lúc đang thiết kế xây dựng ), miễn sao nhà băng nhà nước quản trị, trấn áp được tốt nhất rủi ro .

Tài liệu tham khảo:

1. Nhà băng Trả tiền Quốc tế (2006), Sự thống nhất quốc tế về phương pháp đo lường vốn và những tiêu chuẩn về vốn (Hiệp ước vốn Basel 2);

2. Ủy ban Basel về Giám sát Nhà băng – Nhà băng giao dịch trả tiền quốc tế ( 2010 ), những nguyên tắc tăng cường quản trị doanh nghiệp so với những tổ chức triển khai nhà băng nhà nước .

* Theo Đào Văn Chung – Bài đăng trên Tạp chí Thị trường Tài chính Tiền tệ số 11 năm 2021.

** Bài đăng lại trên: https://thitruongtaichinhtiente.vn/hien-tuong-rui-ro-cam-ket-va-ky-thuat-ngan-ngua-kiem-soat-trong-hoat-dong-tin-dung-ngan-hang-39296.html.

Source: https://bloghong.com
Category: Tài Chính